top of page
Writer's pictureMarianna Sampson

Trouble in Paradise? PwC and China


Image source: Sven Piper

🇬🇧


There has been a lot on the news regarding PwC and China. The Times cited over 30 Chinese companies severing ties with PwC, and about two weeks later, the Financial Times wrote that the consulting giant is preparing for a six month ban during the year


This article will consider three things: why is this happening, what does it tell us about doing business in China, and what are the implications for Greek businesses? 


Firstly, this is going on as PwC China, officially known as PwC Zhong Tian was responsible for Evergrande’s auditing. For those who do not know, Evergrande is a Chinese real estate giant which has been in trouble for quite some time, and collapsed in the beginning of the year. This was seen as a sign of a Chinese economic slowdown. In the beginning of August, Evergrande’s liquidators sued PwC for negligence and misrepresentation following its auditing work for the Chinese company. As a result, the Big Four firm is now preparing for the ban, which will likely last half a year. This must be hitting PwC China hard, as it also recently lost multiple State Owned Enterprises (SOEs), such as the Bank of China, as clients, following pressure from Beijing to sever connections with PwC after their auditing scandal. 


So, what does this mean for doing business in China? There are two important trends to point out. Firstly, regarding the SOEs cutting ties with PwC, we see that the government does have significant influence over SOEs, which tend to align themselves with government policy. Yet again, considering how dramatic Evergrande’s collapse has been, it is not surprising that other Chinese companies are taking a distance. Secondly, this feeds into the ‘decoupling from China’ claims we have been hearing about in the news. With companies exiting China in recent times, a ban on the consulting giant is reasonably causing concern. However, given the very unique - and again, dramatic - collapse of Evergrande, I doubt this will cause other Big Four companies to plan their grand exits from China. They will of course be learning from PwC’s experience and mistakes, and likely try to fill the gap that it will leave behind.


Lastly, what implications does this have for Greek companies? With forecasts that Greek-Chinese business relations will be expanding “in sectors such as shipping and shipbuilding, transport, trade and tourism,” Greece seems to not be subscribing to the ‘decoupling’ trend. Again, I do not think that the PwC ban and controversy will have much effect on this, as Greece and China seem to have a unique relationship in terms of trade and other business that does not always follow global trends.



🇬🇷

Υπήρξαν πολλές ειδήσεις σχετικά με την PwC και την Κίνα. Η The Times ανέφερε ότι πάνω από 30 κινεζικές εταιρείες διέκοψαν τις σχέσεις τους με την PwC και περίπου δύο εβδομάδες αργότερα, η Financial Times έγραψε ότι ο γίγαντας των συμβουλευτικών υπηρεσιών ετοιμάζεται για μια εξάμηνη απαγόρευση κατά τη διάρκεια του έτους.


Αυτό το άρθρο θα εξετάσει τρία ερωτήματα: γιατί συμβαίνει αυτό, τι μας λέει για το επιχειρηματικό περιβάλλον στην Κίνα και ποιες είναι οι επιπτώσεις για τις ελληνικές επιχειρήσεις.


Πρώτον, αυτό συμβαίνει καθώς η PwC China, γνωστή επίσημα ως PwC Zhong Tian, ήταν υπεύθυνη για τους λογιστικούς ελέγχους της Evergrande. Για όσους δεν γνωρίζουν, η Evergrande είναι μια μεγάλη κινέζικη εταιρεία στον τομέα των ακινήτων, η οποία αντιμετωπίζει προβλήματα εδώ και καιρό και κατέρρευσε στις αρχές του 2024. Αυτό θεωρήθηκε ως ένδειξη επιβράδυνσης της κινεζικής οικονομίας. Στις αρχές Αυγούστου, οι εκκαθαριστές της Evergrande μήνυσαν την PwC για αμέλεια και ψευδή αναπαράσταση μετά την παροχή υπηρεσιών της στην κινεζική εταιρεία. Ως αποτέλεσμα, η PwC, ως Big Four, προετοιμάζεται για την απαγόρευση, η οποία πιθανότατα θα διαρκέσει μισό χρόνο. Αυτό πρέπει να πλήττει σκληρά την PwC China, καθώς πρόσφατα έχασε πολλές κρατικές επιχειρήσεις, όπως την Τράπεζα της Κίνας, ως πελάτες μετά από πίεση από το Πεκίνο να διακόψουν τις σχέσεις τους με την PwC λόγω του σκανδάλου.


Τι σημαίνει αυτό για το επιχειρηματικό περιβάλλον στην Κίνα; Υπάρχουν δύο σημαντικές τάσεις που πρέπει να σημειώσουμε. Πρώτον, σχετικά με τις κρατικές επιχειρήσεις που διέκοψαν τις σχέσεις τους με την PwC, βλέπουμε ότι η κυβέρνηση έχει σημαντική επιρροή στις κρατικές εταιρείες, οι οποίες τείνουν να ευθυγραμμίζονται με την πολιτική πορεία της κυβέρνησης. Ωστόσο, λαμβάνοντας υπόψη πόσο δραματική ήταν η κατάρρευση της Evergrande, δεν αποτελεί έκπληξη το γεγονός ότι άλλες κινεζικές εταιρείες κρατούν αποστάσεις. Δεύτερον, αυτό ενισχύει τους ισχυρισμούς περί «αποσύνδεσης από την Κίνα» που ακούμε στις ειδήσεις. Με πολλές εταιρείες να εγκαταλείπουν την Κίνα πρόσφατα, μια τέτοια απαγόρευση σε έναν από τους γίγαντες των συμβουλευτικών υπηρεσιών προκαλεί εύλογα ανησυχία. Ωστόσο, δεδομένης της μοναδικής - και πάλι, δραματικής - κατάρρευσης της Evergrande, αμφιβάλλω ότι αυτό θα οδηγήσει άλλες Big Four εταιρείες να σχεδιάσουν την έξοδό τους από την Κίνα. Σίγουρα θα μάθουν από την εμπειρία και τα λάθη της PwC και πιθανώς θα προσπαθήσουν να γεμίσουν το κενό που θα αφήσει πίσω.


Τέλος, τι σημαίνει αυτό για τις ελληνικές επιχειρήσεις; Με τις προβλέψεις ότι οι ελληνο-κινεζικές επιχειρηματικές σχέσεις θα επεκταθούν «σε τομείς όπως η ναυτιλία και η ναυπηγική, οι μεταφορές, το εμπόριο και ο τουρισμός,» η Ελλάδα φαίνεται να μην ακολουθεί την τάση της «αποσύνδεσης». Δεν θεωρώ ότι η απαγόρευση και η διαμάχη γύρω από την PwC θα έχει σημαντική επίδραση σε αυτό, καθώς η Ελλάδα και η Κίνα φαίνεται να έχουν μια μοναδική σχέση στο εμπόριο και σε άλλους τομείς που δεν ακολουθεί πάντα τις παγκόσμιες τάσεις.


Comments


bottom of page